Опубликован Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ, обязывающий юридических лиц раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах и о мерах, предпринятых к установлению бенефициарных владельцев по запросу Росфинмониторинга, налоговых органов и иных уполномоченных органов исполнительной власти. Кроме обязанности по раскрытию информации о бенефициарных владельцах, организации должны будут регулярно, но не реже 1 раза в год обновлять и документально фиксировать такую информацию. В целях получения такой информации за компаниями закреплено право обращаться с запросами к учредителям, участникам и иным контролирующим лицам. Установлено, что передача данных в рамках таких запросов не является нарушением законодательства о персональных данных. Для целей указанного закона под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно владеет более 25% в капитале юридического лица либо имеет возможность контролировать его действия.
Интересно отметить, что данное новшество было принято в виде поправок в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - закон AML), который до принятия поправок распространялся на закрытый перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом (перечень установлен статьей 5 закона AML). Но обязанность по раскрытию бенефициарных владельцев теперь возложена на все юридические лица за рамками этого перечня: таким образом было сделано расширение сферы применения закона AML. Не подпадают под новое правило только следующие категории организаций: